Timeplus-kazan.ru

Консультации адвоката
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Формирование прогнозного баланса Пример реализации в программе 1СERP

Почему в отчет ERP «Финансовые результаты» не попадает перечисление налога?

Разбираюсь тут с демо-базой ERP

Почему в отчет ERP «Финансовые результаты» не попадает перечисление налога?

Ну собсна ответ мне понятен самому: потому что в документе на перечисление денежных средств на уплату налога указывается статья активов/пассивов «Налоги», а выбрать статью расходов просто-напросто не получается.

В итоге финансовый результат в регл. балансе оказывается более точным, чем в управленческом отчете «Финансовые результаты»

это один из трех документов на перечисление налога, поэтому сумма не полная

(5) Если методом начисления финрезультат считается, но исключает. Если кассовым методом, то включает. Но кассовым методом только в некоторых ларьках считают.

Начисление налога идет в БДР (и то не всегда — есть налоги, которые с самого финрезультата платятся), перечисление идет с БДДС.

(6) документ реализации, формирующий проводку в кредит 68 счета, у меня присутствует. За ним следует уплата налога НДС

Дт 68-2 Кт 51. Разве это не является расходом текущего периода, который следовало бы включить в отчет «Финансовые результаты»?

(10) +в итоге в «управленческом балансе» у меня зависает статья пассивов «Налоги», которая по факту закрыта.

В принципе, документы ERP позволяют перекинуть со статьи «Налоги» на статью «Прибыли/убытки» в управленческом балансе, но от этого в отчете «Финансовые результаты» не будет отображена картина, что данные расходы были понесены.

Возможно, у меня где-то фундаментальный пробел в знаниях в понимании этого вопроса.

Но в бухгалтерской отчетности в отчете о финансовых результатах у нас отображается прибыль без учета НДС (моя текущая проблема), и еще отдельно есть прибыль после исчисления налога на прибыль (с этим вроде разобрался)

(10) Нет. Это уплата налога, а не его начисление.

(11) Шухарда пытайте. Он знает как устроено это убожество, названное по недоразумению «управленческим балансом». У меня такой травы, как у разработчиков, нет.

Похоже, я не один такой:

Казалось бы, крутой управленческий отчет показывает нам прибыль 2000 руб, а по факту прибыль 1355,92 руб.

И это при выполнении 1 закупки, 1 продажи и уплаты налогов.
Как потом принимать здравые управленческие решения?

Это не ошибка, так всегда было для этой хоз. операции.

Выплата налогов, если включен учет прочих активов и пассивов, должна быть по статье активов и пассивов Налоги с аналитикой Тип налога.

Статьи расходов там нет, если отключен учет статьей А/П, то там нет выбора статьи, а сразу выбор счета.

Вот отчет «Валовая прибыль» корректно показывает: можно выбрать с НДС, и без НДС.

Экономическое понятие «Финансовые результаты», по моему мнению, должно включать в себя все расходы текущего периода, включая налоги.

Тут у нас получается отчет «Финансовые результаты», в котором можно посмотреть валовую прибыль в суммах, включающих НДС при покупке и продаже.

Хотя, если руководствоваться бухгалтерской отчетностью, то регл. отчет «Финансовые результаты» как раз и включает в себя расходы на уплату налогов как НДС, так и налога на прибыль, и вообще всего остального.

Что можно тогда анализировать типовым отчетом «Финансовые результаты», если он толком расходы не показывает. Вот жеж.

(25) Ваше мнение неправильное. Транспортный, земельный налог относится на финрезультат. Налог на имущество можно отнести на финрезультат. Регистрационные сборы и пошлины относятся на финрезультат. Остальные нет.

Предлагаю для ясности определиться с термином «финрезультат». Это прибыль/убыток до налогообложения?

Из описания ответа сотрудника фирмы 1С с форума партнерс, в моей ситуации для целей УУ необходимо было ввести документ «Движение прочих активов и пассивов», в котором отразить операцию «Увеличение расходов за счет пассивов»

Я внес операцию, и отобразился корректный результат, который совпал с результатом в БУ.

Формирование прогнозного баланса Пример реализации в программе 1СERP

Автор: Бурцева В.Ю. ООО «ИТ БизнесПроект»

Обособленное обеспечение заказов покупателей на примере производственного предприятия. Менеджер по продажам вводит заказ клиента. Производство делает выпуск под этот заказ.

Отличие данной методики в том, что каждый выпуск привязан к конкретному заказу. Выпущенная продукция будет храниться на складе тоже не в общем котле, а с привязкой к заказу клиента.

Особенности реализации методики в ERP следующие:

  1. Заказ клиента в данной схеме – является «назначением».
  2. Заказ на производство создается под конкретное назначение.
  3. На складе продукция хранится в разрезе назначений.
  4. Если на складе хранится ГП с назначением – заказ1, то ее нельзя отгрузить под заказ2. Но можно поменять назначение ГП с заказа1 на заказ2, после чего — отгрузить.

1. Введем заказ покупателя.

Выделим строки и укажем «Обеспечивать обособленно» (если это не противоречит графику оплаты).

2. На основании заказа покупателя введем заказ на производство. Можно пользоваться формой «формирование заказов по потребностям». Однако, при вводе документа на основании прослеживается структура подчиненности документов, чего нет при формировании заказов по потребностям.

Читать еще:  Документ подтверждающий гражданство РФ для ребенка и совершеннолетнего

3. Состояние обеспечения можно увидеть из формы «Состояние обеспечения заказов», где будут видны все заказы.

Можно посмотреть прямо из заказа.

Высветится информация по конкретному заказу.

Производство запланировало график производства с опережением. В форме состояния обеспечения в таком случае высветится, что заказ будет обеспечен раньше срока.

В том случае, если на производстве произойдут какие-то изменения в сроках и производство перепланирует графики, то в форме состояния обеспечения менеджер увидит изменения и новые сроки.

Когда произойдет выпуск, и продукция окажется на складе, полоска «На складе» станет зеленой.

Приход будет виден в отчете «Ведомость по товарам на складах».

Остатки товара по обособленному обеспечению хранятся на складе в разрезе назначений. В данном случае – это заказ клиента. В отчете «Ведомость по товарам на складах» можно сделать группировку по назначениям или по любому реквизиту назначения: контрагент, менеджер, договор и т.д. Для свободных остатков в графе «Назначение» будет пусто.

После того как товар появился на складе можно вводить отгрузку клиенту (если это не противоречит графику оплаты).

Для этого нужно выделить строки, по которым будет отгрузка (в примере это единственная строка) , нажать на кнопку и по кнопке «Обеспечение» поставить «Отгрузить (при необходимости обособленно)».

Затем – на основании заказа клиента нужно ввести реализацию.

После ввода документа реализации товар реализован.

Если остаток товара на складе зарезервирован под назначение, то отгрузить его можно только в соответствии с назначением. Если назначение остатка один заказ, то под другой заказ его отгрузить нельзя. Но предположим, что возникла необходимость отгрузить товар, который предназначен для другого заказа. Как быть? Ответ очевиден: нужно изменить назначение.

В том случае, если мы хотим поменять назначение нужно воспользоваться документом «Корректировка назначения». Его можно вводить на основании заказов или без основания.

Документ «Корректировка назначения» предусматривает ряд действий (в разных комбинациях):

  • Резервирование – это привязка свободного остатка к заказу (установка назначения).
  • Снятие резерва – это отвязка остатка от заказа, остаток становится свободным, его можно зарезервировать под любой другой заказ, а так же – можно отгрузить не обособленно.
  • Корректировка назначения. Остаток отвязывается от одного заказа и привязывается к другому.

В качестве примера введем заказ на 5 единиц стремянок 3-ступени.

  1. Уже в процессе подбора в заказ клиента видим, что на складе остаток -6 единиц, но доступно из них одна единица, так как остальные – зарезервированы под другой заказ. Одна единица – свободный остаток.

Введем в заказ 5 единиц.

Поставим желаемую дату и проведем документ.

3. Для того что бы перекинуть недостающий остаток с другого заказа и зарезервировать свободный остаток на основании заказа клиента вводим корректировку назначения товара.

Выберем операцию «Резервирование и корректировка».

Появится кнопка «Подобрать из свободных и обособленных остатков». Ее нужно нажать.

В открывшемся окне подобрать остаток.

Одну единицу взяли из свободных остатков на складе, а четыре – от заказа номер три.

Документ провести и закрыть.

В результате – резерв с заказа 000003 снялся, а на заказ 000004 встал. Теперь заказ 000004 полностью обеспечен. Резерв на складе – можно отгружать. А заказ 000003 перестал быть полностью обеспеченным. По нему возможно частичное обеспечение (обозначено желтый цветом).

Из ведомости товаров на складах видно, что из обособленного остатка третьего заказа клиента ушло 4 единицы. Из свободных остатков ушла единица. А для заказа четыре поступил резерв 5 единиц.

Поскольку заказ 0004 полностью обеспечен – можно переходить к отгрузке.

В том случае, если весь выпуск будет идти только под заказ, то свободных остатков продукции не будет. Весь остаток будет привязан к заказам.

Если помимо выпуска под заказ клиента будет происходить выпуск на склад вне заказов (про запас), то часть остатка на складе будет свободна.

Блок Прогнозный баланс

Прогнозный баланс в финансовой модели Excel строится автоматически, исходя из данных, которые были внесены в модель ранее. Соответственно, заносить какие-либо данные в этом блоке вам не нужно. В этой инструкции я подробно остановлюсь на каждой строке баланса, и объясню, из чего состоят Активы и Пассивы.

Чтобы перейти к работе над прогнозным балансом, необходимо открыть блок «13. Баланс» на листе «Исходные данные»:

После чего вы перейдете к сводному балансу вашей финансовой модели:

Развернутый прогнозный баланс отражен на листе «11.3.Баланс» (для соответствующего варианта):

На этом примере мы и рассмотрим, каким образом строится баланс в финансовой модели.

1. Активы

Активы состоят из Оборотных средств и Долгосрочных активов:

Читать еще:  Права родителей на пребывание с детьми в стационаре

1.1. Оборотные активы включают в себя следующие строки:

Денежные средства – это остаток денежных средств, который был сформирован на листе «11.2.CF (В-1)»

Вот мой пример:

Запасы – данная строка предназначена для отражения складских запасов, но с целью упрощения работы с этой финансовой моделью, при необходимости, запасы материалов отражаются в денежном эквиваленте в блоке «Операционные расходы».

Дебиторская задолженность – говоря простым языком – это средства, которые должны нам. Сюда входят: Дебиторская задолженность от продажи товаров или услуг в рассрочку + Возврат НДС (если таковой имеется) + Предоплата за сырье и материалы, заложенная в операционных расходах

Вот мой пример:

Прочие краткосрочные активы – данная строка в этой финансовой модели не задействована. При необходимости вы можете заполнить ее самостоятельно, если ваш проект этого требует в обязательном порядке.

1.2. Долгосрочные активы

Основные средства – эта строка рассчитывается по формуле: Основные средства за предыдущий месяц + Инвестиционный денежный поток – Амортизация.

Вот мой пример:

Покажу на примере февраля.

К цифре за январь прибавляем инвестиционный денежный поток за февраль.

Минус амортизация за февраль (в моем случае, амортизация в феврале еще не начисляется).

Прочие долгосрочные активы – эта строка в данной финансовой модели не задействована.

2. Пассивы

Пассивы состоят из Краткосрочных обязательств, Долгосрочных обязательств и Капитала:

2.1. Краткосрочные обязательства

Краткосрочная кредиторская задолженность – эта строка включает в себя Начисленную заработную плату (с учетом начислений) за текущий месяц + Обязательства по уплате налога на прибыль и НДС (только у плательщиков НДС) + Начисленные дивиденды + Кредиторская задолженность по платежам на операционные расходы

Мой пример:

Прочие краткосрочные обязательства – эта строка в построении баланса в данной финансовой модели не задействована.

2.2. Долгосрочные обязательства

Обязательства по кредитам и займам – это Остаток долга по кредиту + Остаток долга по другим займам (в моем проекте других займов нет)

Мой пример:

Прочие краткосрочные обязательства – данная строка в модели не используется.

2.3. Капитал

Уставный капитал – рассчитывается по формуле: Уставный капитал за предыдущий месяц + Сумма денежных средств собственных, партнеров и инвесторов.

Вот мой пример:

Для примера возьму февраль.

К капиталу за январь прибавляем сумму вложенных денежных средств за февраль.

Нераспределенная прибыль – это накопительная нераспределенная прибыль, которая подтягивается с листа «11.1.PnL (В-1)».

В результате, баланс считается построенным правильно, когда Активы равны Пассивам.

Скачать готовую финансовую модель можно здесь

Видеоинструкция по работе с блоком Прогнозный баланс

Все анонсы новых постов и инструкций после публикации я выставляю на странице блога в Facebook.

Хотите первым узнать о новой публикации на моем блоге, подписывайтесь на страницу блога в Facebook !

Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:

Как сделать бухгалтерский баланс в 1с 8.3?

«Как сформировать баланс в “1С”»? — подобный вопрос нередко возникает как у начинающих пользователей семейства одной из самых популярных учетных программ 1С 8.3 Бухгалтерия, так и у опытных, поскольку российское законодательство достаточно динамично, и нередко изменяется. Рассмотрим, какие требования предъявляются к отчетности вообще и как правильно сделать баланс в «1С» в частности.

Какой должна быть правильная отчетность

Отчетность должна быть прежде всего достоверной, т.е. давать адекватное, реальное представление о финансовом здоровье хозяйствующего субъекта по состоянию на конкретную дату, за определенный период. Подразумевается, что пользователь, ознакомившись с ней, сможет принять правильное экономическое решение.

Информация о финансовом положении представляется в виде Бухгалтерского баланса, а о финансовых результатах – в соответствующем Отчете (ст. 13 Закона о бухучете, п. 6 ПБУ 4/99). Для достоверности отчетности перед ее составлением целесообразно проводить инвентаризации (но необязательно, см. ст. 11 Закона о бухучете).

Бухгалтерская отчетность должна быть полезной, т.е. уместной, надежной, сравнимой и современной (см. Концепцию бухгалтерского учета в рыночной экономике России). Признак уместности означает, что информация оказывает или может повлиять на принимаемое решение, надежность означает отсутствие фатальных ошибок, объективное отражение фактов деятельности, сравнимость позволяет сопоставлять тенденции и анализировать финансовое положение в динамике. Наконец, своевременная информация позволяет удовлетворить текущие потребности пользователя.

Бухгалтерская отчетность должна быть полной, т.е. давать 3D картину о финансовом здоровье организации, существенной, т.е. включить в себя лишь те показатели, нераскрытие которых может повлиять на экономические решения пользователей (для более полной информации можно изучить Практические рекомендации Минфина по применению МСФО «Формирование суждений о существенности»).

Наконец, при формировании бухгалтерской отчетности должны соблюдаться требования нейтральности (т.е. информация должна быть полезна всем без исключения пользователям) и последовательности (т.е. при составлении надо придерживаться единообразия относительно формы и форм отчетности, отходя от них лишь в исключительных случаях, например, если изменяется вид деятельности, п. 9 ПБУ 4/99).

Читать еще:  Как подать жалобу в государственную инспекцию труда?

Как сделать баланс в 1С по правильным формам?

Программы семейства «1С» регулярно обновляются, поэтому формы, используемые при составлении отчетности, всегда актуальны. Впрочем, формы Бухгалтерской отчетности не изменялись уже довольно давно, они были утверждены в 2010 г. приказом Минфина России от 02.07.2010 № 66н.

Внимание: определение принципов детализации показателей по статьям отчетов хозяйствующий субъект определяет самостоятельно! Для хозяйствующих субъектов, имеющих возможность вести бухучет в упрощенном порядке, в т.ч. составлять упрощенную отчетность, применяются и упрощенные формы Бухгалтерского баланса, а также и Отчета о финансовых результатах.

Поскольку ПБУ обязывает приводить по числовому показателю отчетности не только отчет за первый период, но и как минимум за отчетный и предшествующий отчетности, то «рыба», по которой происходит в 1С формирование баланса, содержит графы, в которых по каждой статье приводятся показатели:

  • на отчетную дату;
  • на 31 декабря предыдущего года;
  • на 31 декабря года, предшествующего предыдущему,

и лишь при отсутствии данных проставляются прочерки. В отчетности обязательно указываются следующие данные:

  • наименование формы;
  • отчетная дата (период);
  • дата составления;
  • полное наименование отчитывающегося лица;
  • ОКПО, ИНН, ОКВЭД 2, ОКОПФ, ОКФС;
  • единицы измерения (тыс. руб.);
  • местонахождение;
  • дата подписания;
  • подлежит – не подлежит обязательному аудиту, если да, то данные аудитора (организации или ФИО, ИНН, ОГРН, ОГРНИП.

Теперь рассмотрим, как реализовано 1С 8.3 формирование баланса.

Формируем баланс в 1С

Чтобы открыть окно отчетов, заходим в «Отчеты» и переходим по ссылке «Регламентированные отчеты».

Выбираем вашу организацию (если их несколько), нажимаем кнопку «Создать», чтобы открыть окно, на котором можно выбрать вид отчета. Пройти во вкладку «Все», «По категориям», раскрыть список «Бухгалтерская отчетность», выбрать «Бухгалтерская отчетность (с 2011 года)».

Обратите внимание на позицию под меткой 10 – упрощенный бухгалтерский баланс формируется по этой ссылке. (Небольшой лайфхак: отчеты, которые, скорее всего, будут необходимы чаще всего, имеет смысл оформить в избранное, поставив напротив звезду (метка № 11). Сама вкладка «Избранное» находится под кнопкой «Выбрать» (метка 12).

Чтобы задать параметры отчетности, два раза кликните мышкой, откроется меню, в котором следует указать:

  • период (метка 13);
  • вид организации (метка 14)

после чего нажать «Создать» (метка 15), чтобы открыть форму с годовыми отчетами.

Перед нами — форма с отчетами, в т.ч. и Баланс. Следует нажать «Заполнить» (№ 17) и выбрать, что конкретно надо заполнять – все отчеты (метка № 18), или лишь текущий, выбранный из списка отчет (19) – и заполнение бухгалтерского баланса будет реализован автоматом.

В случае необходимости сформировать баланс промежуточный или ликвидационный, следует отметить в поле «Вид сдачи отчетности» (метка № 20) необходимое значение и произвести заполнение значений. После нажатия кнопки «Записать» (метка № 21) свежесформированный баланс будет внесен в общий список уже сформированных отчетов (метка № 22)%

Как доработать в 1С формирование баланса

Понятно, что при крупных масштабах бизнеса необходима большая детализация, нежели при работе малого и среднего предприятия. Поскольку, как уже было сказано, хозяйствующие субъекты сами определяются с детализацией, то может возникнуть необходимость указать тот или иной показатель по статьями актива и пассива. Для настройки состава строк достаточно кликнуть ссылку с одноименным названием, отметить в появившемся окне необходимые показатели, которые надо включить в баланс – и нажать «ОК».

Осталось провести последнюю проверку и выгрузить баланс для отправки. Для этого в 1С достаточно нажать на кнопку «Проверка» и выбрать «Проверить выгрузку». Когда появится сообщение о том, что ошибок не обнаружено, то можно выгружать итоговый файл с помощью кнопки «Выгрузить», далее указать место для сохранения и отправить файл в используемый сервис по отправке отчетности.

Обратим внимание еще на одну полезную опцию, которая может быть интересной, если, например, ваш банк или деловой партнер запрашивают у вас детальную расшифровку той или иной статьи (статей). Как правило, по дебиторке и кредиторке. Очень полезна в таком случае кнопка «Расшифровать» (метка № 1), которая отправляет нас на расшифровку строки и в оборотно-сальдовые ведомости счетов, из которых сложилось итоговое значение. Просто поставьте мышку на нужное значение в строках баланса (например, как по метке 2) и нажмите эту волшебную кнопку.

С открывшемся отчете будет содержаться перечень всех счетов, давших остаток по аудируемой строке. Для распечатки оборотно-сальдовой ведомости по счетам достаточно кликнуть по нужной мышкой, откроется ведомость именно по данному счету, а далее нажмите на значок принтера или воспользуйтесь универсальными клавишами «Ctrl» плюс «P».

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector